Власти Испании арестовали виллу Бориса Ротенберга, которую он много лет скрывал

Много лет вензель Бориса и Карины Ротенберг украшал внушительную виллу в Оливе, на солнечном побережье Средиземного моря. Дом окружает пышный сад, а из бассейна открывается вид на 15-ю лунку поля для гольфа Oliva Nova. Пара потратила на виллу порядка 10,8 миллиона долларов. Одни только шторы стоили 256 тысяч долларов.

Об этой экстравагантной покупке ранее не сообщалось, но для Ротенбергов в ней не было ничего необычного. Борис и его брат Аркадий — российские миллиардеры и друзья детства президента Владимира Путина. Компании братьев часто получали выгодные государственные контракты, в том числе в рамках любимых проектов президента, таких как зимние Олимпийские игры 2014 года в Сочи.

Но недавно вензель исчез. В октябре 2022 года испанские власти арестовали виллу, о чем свидетельствует полученная журналистами выписка из испанского земельного кадастра. В документе говорится, что вилла связана с лицом, попавшим под санкции ЕС в связи с вторжением России в Украину. Имя человека не указано, но, судя по недавней утечке электронных писем, это либо Борис, либо Карина Ротенберг.

Утечка более чем 50 тысяч электронных писем и документов, которую получили «Важные истории» и OCCRP, показала, как партнеры Бориса и его брата Аркадия защищают активы и компании олигархов. В проекте, получившем название «Архив Ротенбергов», мы рассказываем, как российский бизнесмен Максим Викторов помогал миллиардерам, попавшим под санкции, решать финансовые, юридические и репутационные проблемы, вызванные ограничительными мерами.

Судя по переписке, испанская вилла была одним из самых ценных активов Бориса и его супруги. В письмах упоминается, что за строительством следил юрист Максим Викторов, который в начале 90-х годов служил в КГБ. А сама Карина Ротенберг занималась оформлением дома и не стеснялась в выражениях, ругая подрядчиков за использование дешевых материалов: «Вы в главные гардеробные установили качество IКЕА!»

Из переписки следует, что, пока виллу не арестовали, юристы и поставщики услуг неоднократно меняли структуру собственности, переписывали финансовую историю и задним числом оставляли бумажный след, чтобы скрыть истинных владельцев и защитить недвижимость.

Почти десять лет этот подход работал, но в итоге на виллу все же наложили арест.

Викторов заявил, что ни он, ни какая-либо из его компаний никогда не нарушали закон, «в частности, санкционное законодательство США и ЕС». Выводы журналистов он назвал «ошибочными».

Ротенберги не ответили на вопросы, отправленные по электронной почте.

Ротенберги уклонялись от уплаты налогов

Из утечки следует, что в конце 2013 года, готовясь купить землю, где должны были построить виллу, Карина и Борис Ротенберг планировали оформить собственность на офшорную компанию. Россия еще не аннексировала Крым, и о санкциях никто не задумывался. Но олигархи нередко владели собственностью через офшорные компании, которым не нужно было раскрывать информацию о владельцах.

В утечку попал и договор купли-продажи от декабря 2013 года: судя по всему, изначально Ротенберги планировали купить землю под виллу через компанию Belnet Holdings Limited, зарегистрированную на Британских Виргинских Островах (БВО). Договор уже был подписан, когда супруги узнали, что по испанским законам нужно ежегодно платить трехпроцентный налог на недвижимость, принадлежащую офшорным компаниям, таким как Belnet.

Пришлось придумать новую схему. В ноябре 2014 года испанский адвокат Ротенбергов Кристина Гарридо написала одному из сотрудников Максима Викторова.

В ее письме сказано, что, раз с фирмой на БВО не сложилось из-за налогов, вместо нее для покупки объекта учредили мальтийскую фирму под названием Bangalor Holding Ltd.

Формально владельцем компании значился мальтийский поставщик корпоративных услуг Kinanis Fiduciaries Limited — судя по утечке, компанию наняли специально для помощи в этом процессе.

Официальный договор купли-продажи был подписан с Bangalor в декабре 2014 года, но строительство виллы, по-видимому, уже началось в соответствии с условиями договора с Belnet.

Согласно письмам Гарридо, платежи подрядчику поступали от кипрской компании Бориса Ротенберга Logotax Development Limited. К декабрю 2014 года, когда Bangalor подписала договор купли-продажи, Logotax уже перевела четыре платежа на общую сумму четыре миллиона евро.

«Все пристройки мы возвели без договора, — позже написал представитель застройщика Викторову. — Я пошел на это только потому, что слепо доверяю нашим клиентам и уверен, что они выполнят свою часть сделки».

В электронных письмах сотруднику Викторова Гарридо описала схему, которая помогла бы объяснить как уже проведенные платежи, так и будущие, создавая при этом непроницаемую стену между Logotax с одной стороны и виллой и Bangalor с другой.

Logotax будет оформлять все платежи застройщику «как кредит», — написала Гарридо, а право на взыскание задолженности передаст мальтийской Bangalor, которая спишет долг в обмен на земельный участок и строительные работы.

Коллин Хант, бывший аналитик Министерства финансов США, сказал, что олигархи часто прибегают к таким схемам, чтобы скрыть происхождение средств и свою связь с активами.

«Судя по тому, что я видел, это довольно распространенная тактика, — сказал Хант OCCRP. — В российской элите часто оформляют фиктивные кредиты между, казалось бы, не связанными между собой организациями, которые на самом деле принадлежат одной и той же группе лиц или их сообщникам. Такие кредиты никто не собирается возвращать». Гарридо не ответила на запросы о комментариях.

Секретный фонд

Три года спустя сложная схема привлекла внимание аудиторов, поставивших под сомнение отношения между сторонами в кредитном соглашении, из-за которого застопорилась проверка Bangalor в 2015 году. Мальтийские финансовые консультанты из Kinanis предложили еще больше развести Logotax и Bangalor.

Эксперты Kinanis советовали заключить два отдельных кредитных соглашения с владельцем Bangalor: одно с Bangalor, а другое — с Logotax.

Эксперт настаивал: «Bangalor не должна заключать сделки напрямую с [Logotax]».

Из электронной переписки неясно, какое решение было реализовано, но к 2018 году как владелец Bangalor в корпоративных и банковских документах значилась дочерняя компания секретного российского инвестиционного фонда «Феникс Траст». Фонд учредила компания Викторова «Эвокорп».

Однако схема работала недолго.

В октябре 2018 года Елена Рузяк, которая работала в «СМП Банке» Ротенберга, а позже стала его помощницей, отправила Викторову письмо с сообщением от мальтийской консалтинговой фирмы, которая обратила внимание на его участие.

«Я понимаю, почему местные поставщики услуг не поддерживают [Bangalor]», — написал представитель фирмы. — Как основной акционер управляющей компании [«Феникс Траст»] по первой же ссылке указан советник Минобороны России и бывший сотрудник КГБ».

Решить проблему задним числом

Несмотря на все усилия, проблему решить не удалось, и проверки после проблемного аудита 2015 года продолжались до 2019 года.

Ротенберги или их консультанты, по-видимому, не могли понять необходимость разделения Logotax и Bangalor — это следует из электронной переписки.

«Пожалуйста, разъясните [для] клиента еще [раз], почему соглашение должно быть между [владельцем] и Bangalor, а не между [Logotax] и Bangalor», — написал экспертам Kinanis сотрудник ILS, юридической компании, услугами которой часто пользовался Викторов.

Очевидно, из-за не прекращающихся с 2015 года проблем с аудитом Kinanis перестала сотрудничать с Bangalor. Ни в Kinanis, ни в ILS не ответили на вопросы журналистов.

В конце концов было принято решение составить новое соглашение и датировать его задним числом.

В апреле 2019 года Рузяк направила Logotax черновик документа, датированного 1 января 2016 года, о прямой ссуде Bangalor суммы, равной стоимости испанской виллы, с пометкой о том, что необходимую сумму от имени Bangalor застройщику уже перевели. «Феникс Траст» и другие посредники исчезли, а кредитное соглашение напрямую связывало принадлежащую Ротенбергам Logotax с Bangalor.

Рузяк не ответила на вопросы, отправленные по электронной почте.

В октябре 2020 года Bangalor перенесли на Кипр, видимо, после того, как мальтийские регистрационные агенты начали задавать вопросы о бенефициарном владельце компании. В утечку попало письмо кипрского юриста от февраля 2018 года, в котором он предлагает Рузяк идею о «редомициляции компании на Кипр».

Финансовая отчетность Bangalor за 2020 год, полученная через кипрский реестр юрлиц, свидетельствует о том, что кредитное соглашение между Bangalor и Logotax действительно выполнялось. В выписке указана задолженность в размере 11,6 миллиона евро, означенная как кредит третьей стороны. Через год 11,7 миллиона евро уже значились как акционерный заем. В документах за 2021 год Logotax и Bangalor указаны как связанные стороны. Это означает, что одна из компаний имела значительную долю в другой.

К началу 2022 года и Борис, и Карина попали в санкционный список ЕС, а через полгода испанские власти арестовали виллу.