Индекс во вторник опубликовала британская организация Tax Justice Network (aнгл. – Сеть налоговой справедливости). В нем учитываются услуги по обеспечению финансовой тайны, которыми пользуются те, кто не хочет платить налоги, а также олигархи и коррумпированные политики, стремящиеся спрятать нечестно нажитое богатство в офшорах. Также индекс оценивает, до какой степени финансовая и правовая системы страны позволяют физическим лицам, особенно нерезидентам, скрывать капиталы и отмывать деньги.
Финансовая тайна США — самая строгая из когда-либо зарегистрированных в индексе, а объем соответствующих услуг почти вдвое выше, чем в Швейцарии, которая занимает второе место.
При оценке акцент сделан на том, как юрисдикция содействует отмыванию денег, уклонению от уплаты налогов и прочим финансовым преступлениям. Порой государства предоставляют инфраструктуру и оказывают услуги на основании секретных соглашений, допуская анонимное владение недвижимостью и предприятиями, а также сохраняя банковскую тайну.
В мире сократился объем услуг, позволивших вывести в офшоры порядка десяти триллионов долларов, «нажитых нечестным путем». Этому способствовали кампании по обеспечению прозрачности, а также реформы, направленные против финансовой секретности. Но последний индекс TJN показал, что пять стран «Большой семерки» — США, Великобритания, Япония, Германия и Италия — мешали прогрессу в этой области.
Исполнительный директор TJN Алекс Кобэм сказал, что эти пять стран «сократили глобальный прогресс более чем наполовину, подпитывая финансовую секретность, а не борясь с ней». Он призвал «Большую семерку» «прояснить свою позицию в отношении борьбы с финансовой секретностью, дополнив глобальный имущественный реестр».
Однако данные в индексе указывают на то, что в целом глобальная финансовая секретность снижается, а практика соблюдения финансовой тайны в 2022 году сократилась на два процента.
Со ссылкой на проект OCCRP Russian Asset Tracker в индексе говорится, что после российского вторжения в Украину подобные финансовые услуги стали объектом пристального внимания. Трасты были «излюбленным тайным оружием» олигархов, скрывавших свои активы.
В проекте собраны данные о заграничных активах российских олигархов и сторонников президента Владимира Путина. В базу данных вошли суперъяхты, частные самолеты, особняки и другие предметы роскоши. Активы, зарегистрированные по всему миру, часто спрятаны за сложными офшорными структурами собственности в юрисдикциях, где можно скрыть личность истинного владельца.
